Page 315 - asuransi bintang annual report flipbook 2023

PT ASURANSI BINTANG Tbk DAN ENTITAS ANAK Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 (Angka-angka Disajikan dalam Ribuan Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain) Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, yang menjadi dana jaminan adalah sebagai berikut: Obligasi Negara Republik Indonesia Seri FR0056 Obligasi Negara Republik Indonesia Seri FR0065 Obligasi Negara Republik Indonesia Seri IFR0007 Republic of Indonesia 2023 (USY20721BH19) Obligasi Negara Republik Indonesia Seri FR0046 Jumlah/Total Dana jaminan ini disimpan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, pihak ketiga, sebagai bank kustodian. Penyertaan Lain Akun ini merupakan penyertaan saham pada PT Reasuransi Maipark Indonesia dengan jumlah penyertaan masing-masing sebesar Rp 6.491.622 dan Rp 6.417.593 yang terdiri dari 4.179 saham (0,91% kepemilikan) masing-masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Berdasarkan laporan penilai independen KJPP Desmar, Ferdinand, Hentriawan dan Rekan dalam laporannya yang bertanggal 20 Juli 2023 dan 17 Juni 2022, nilai pasar atas penyertaan saham Grup sebesar Rp 6.491.622 dan Rp 6.417.593. Keuntungan belum direalisasi akibat perubahan nilai wajar penyertaan saham sebesar Rp 4.737.503 pada 31 Desember 2023 dan Rp 4.679.761 pada 31 Desember 2022 disajikan dalam komponen ekuitas lainnya pada laporan posisi keuangan konsolidasian setelah dikurangi liabilitas pajak tangguhan sebesar Rp 75.652 tahun 2023 dan (Rp 104.726) tahun 2022 (Catatan 31). PT ASURANSI BINTANG Tbk AND ITS SUBSIDIARY Notes to Consolidated Financial Statements For the Years Ended December 31, 2023 and 2022 (Figures are Presented in Thousands of Rupiah, unless Otherwise Stated) The debt securities as of December 31, 2023 and 2022, which are part of the required guarantee fund, are as follows: 2023 5.246.558 5.043.437 2.075.214 - - 12.365.209 2022 5.352.000 4.887.372 - 3.180.937 1.024.337 14.444.646 This required guarantee fund is maintained by PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, a third party, as the custodian bank. Other Investments This account represents investment in shares of stock of PT Reasuransi Maipark Indonesia amounting to Rp 6,491,622 and Rp 6,417,593 consisting of 4,179 shares (0.91% ownership interest) as of December 31, 2023 and 2022. Based on an independent assessment report from Desmar, Ferdinand, Hentriawan and Associates dated July 20, 2023 and June 17, 2022, the fair value of shares amounted to Rp 6,491,622 and Rp 6,417,593, respectively. The unrealized gain resulting from changes in the fair value of investment in shares amounting to Rp 4,737,503 as December 31, 2023 and Rp 4,679,761 as December 31, 2022 are presented as other equity components in the consolidated statements of financial position after deducting deferred tax liabilities of Rp 75,652 in 2023 and (Rp 104,726) in 2022 (Note 31). - 56 -