Page 256 - AR Asuransi Bintang 2022

hasil evaluasi dan persetujuan dari Komite Investasi. Dalam hal pengendalian terkait anggaran, Perusahaan telah melaksanakan proses pengendalian keuangan melalui pemantauan realisasi dibandingkan dengan anggaran keuangan yang telah ditetapkan, dilakukan dalama rapat secara berkala oleh management minimal satu bulan sekali.
Dalam hal pelaksanaan Pengendalian Operasional serta untuk mendukung budaya pengendalian maka seluruh kebijakan, standar dan prosedur operasional, baik kegiatan utama (core business) maupun kegiatan pendukung (supporting activity) didokumentasikan secara tertulis, disosialisasikan, dipahami, diterapkan dan diawasi penerapannya. Sejak bulan Maret 2021 perusahaan teleh memiliki sertifikasi ISO 9001:2015, melalui penerapan ISO 9001 perusahaan telah memiliki standar mutu untuk setiap bisnis proses di seluruh unit organisasi dapat berjalan dengan baik, sesuai dengan prinsip ISO 9001 juga perusahaan selalu melakukan review dan perbaikan yang berkelanjutan (continuous improvement) untuk menyesuaikan dengan tuntutan pasar dan perkembangan bisnis. Perusahaan secara berkelanjutan melengkapi dan melakukan update seluruh standar operasional dan prosedur (SOP) di setiap Unit kerja yang ada di organisasi perusahaan terkait dengan seluruh kegiatan, aktivitas dan transaksi-transaksi operasional yang ada diperusahaan jika dianggap perlu. Pembuatan prosedur kerja tersebut dilakukan oleh Unit Manajemen Risiko dan Kepatuhan dan telah direview oleh unit unit kerja yang terkait untuk memastikan risiko operasional yang mungkin ada dalam setiap business process telah dimitigasi dengan baik.
Asuransi Bintang telah menerapkan sistim pembatasan wewenang petugas melalui penetapan limit dalam melakukan suatu transaksi keuangan, underwriting dan klaim. Wewenang diberikan sesuai dengan tingkat tanggung jawabnya dalam pencapaian tujuan Perusahaan. Pegawai yang diberi wewenang memahami bahwa pelaksanaan wewenang dan tanggung jawab harus memperhatikan aspek penerapan sistem pengendalian internal.
Dalam hal pelaksanaan pengendalian internal di bidang teknologi dan sistim informasi menggunakan dua kriteria yaitu pengendalian yang bersifat umum dan pengendalian terhadap aplikasi yang digunakan. Pengendalian umum meliputi pengendalian terhadap operasional pusat data, sistem pengadaan dan pemeliharaan software, pengamanan akses, serta pengembangan dan pemeliharaan sistem aplikasi. Pengendalian umum ini diterapkan terhadap mainframe, server, dan users workstation, serta
Investment Committee. In respect of control related to the budget, the Company has carried out financial control process by monitoring the realization in comparison with the predetermined financial budget, which is conducted at periodical meeting by the management at least once a month.
In terms of implementation of Operational Control and to support control culture, all operational policies, standards and procedures, both core business activities and supporting activities, are documented in writing, socialized, understood, implemented and their implementation monitored. Since March 2021, the Company has owned ISO 9001:2015 certification thus the Company has owned a quality standard for each business process in all organizational units so that they can run well, in accordance with the principle of ISO 9001. The Company also reviews and conducts continuous improvement to meet market demands and business development. The Company sustainably completes and updates all operational standards and procedures (SOP) in all work units in the Company related to all operational activities and transactions if required. The preparation of work procedures is carried out by Risk and Compliance Management Unit and is reviewed by related work units to ensure that all possible risks in each business process can be well mitigated.
Asuransi Bintang has implemented a system of limiting officers’ authority by setting limits in conducting financial transactions, underwriting and claims. Authority is given according to the level of responsibility in achieving the Company’s goals. Authorized employees understand that the exercise of authority and responsibility must pay attention to aspects of the implementation of the internal control system.
In terms of the implementation of internal controls in the field of technology and information systems, two criteria are used, namely general controls and controls over the applications used. General controls include control over data center operations, software procurement and maintenance systems, access security, and application system development and maintenance. This general control is applied to mainframes, servers, and user workstations, as well as internal-external networks. The company has
Laporan Tahunan 2022 Annual Report 254
PT Asuransi Bintang Tbk
Tata Kelola Perusahaan | Good Corporate Governance